"Buy term invest the differnce" 라는 개념은 저축성 보험을 가입하는 것보다 그 돈으로 저렴한 Term 보험을 가입해서 Protection 을 갖고 나머지 금액으로 투자를 해서 저축성 보험보다 더 많은 Cash Value 를 만들 수 있다는 것으로 재정계획을 세울 때 꼭 고려해봐야 하는 너무도 좋은 Protection & Investment 수단입니다.
하지만 "Buy term invest the differnce" 가 저축성 생명보험 보다 무조건 더 좋은 것이라 오해하거나 어설픈 지식으로 저축성 보험을 매도하는 분들이 많은데 이는 상대적일 수밖에 없습니다.
각자의 상황과 경제적 목표 등에 의해 "Buy term invest the differnce" 가 효과적인 분들도 있고
저축성 보험을 가입하는 것이 효과적인 분들도 있습니다.
예를 들어 비교해 보겠습니다.
40세 남자, 비흡연자로 건강한 홍길동 씨가 저축성 보험을 들었을 경우와 "Buy term invest the differnce" 라는 개념아래 Term 보험과 일반투자 했을 때, IRA 에 가입했을 때에 대한 비교로 홍길동 씨의 Income Tax Rate 이 30% 이고, 보험 및 투자에서 연평균 8% 이자를 받는다는 가정 아래 매월 $500 씩 불입한 경우를 비교한 것입니다.
1. 저축성 생명보험(Index UL) 생명보험금 $300,000 월 보험료 :$500
2. 30년 Term 보험 $300,000 월 보험료 $50 + $450 일반 투자
3. 30년 Term 보험 $300,000 월 보험료 $50 + $416 IRA (연 $5,000 Limit) 투자
1년 후
1은 $4,378, 2는 $5,560, 3은 $5,203 의 Cash Value 를 갖게 됩니다.
1은 연 $6,000 의 보험료 중 보험 Cost 와 Expense 가 제해져서 불입금 보다 적은 금액이 되었습니다.
2는 연 수익 $228 에서 30% 의 세금 $68을 내고 $160의 순수익이 생겨 총액이 $5,560 이 되었습니다.
3은 IRA 연 불입한도에 의해 월 $416이 투자되었고 세금이 유예(defer)되어 총액이 $5,203 이 되었습니다.
이 때 Account 를 Cancel 하게 된다면...
1은 $4,378 의 Cash Value 가 있지만 Cancel Penalty 에 의해 찾을 수 있는 돈이 전혀 없습니다.
2는 $5,560 을 모두 찾을 수 있습니다.
3은 $5,203 의 10% 인 $520.30 을 IRA 에 벌금으로 내고 나머지 $4,682.70 에 대한 30% 세금 $1,404.81 을 내야 합니다. 결국 총 $3,277.89 를 찾을 수 있습니다.
이 때 가입자가 사망했다면...
1은 생명보험금 $300,000 + Cash Value $4,378 = $304,378 이 수혜자에게 지급됩니다.
2는 생명보험금 $300,000 + Account Balance $5,560 = $305,560 이 수혜자에게 지급됩니다.
3은 생명보험금 $300,000 + Account Balance $5,203 = $305,203 이 수혜자에게 지급됩니다.
10년 후
1은 $61,594, 2는 $71,944, 3은 $75,408 의 Cash Value 를 갖게 됩니다.
이 때 Account 를 Cancel 하게 된다면...
1은 $61,594 의 Cash Value 가 있지만 Cancel Penalty 에 의해 찾을 수 있는 돈은 $55,444 이 됩니다.
2는 $71,944 를 모두 찾을 수 있습니다.
3은 $75,408 의 10% 인 $7,540 을 IRA 에 벌금으로 내고 나머지 $67,868 에 대한 30% 세금 $20,360을 내야 합니다. 결국 총 $47,508 을 찾을 수 있습니다.
이 때 가입자가 사망했다면...
1은 생명보험금 $300,000 + Cash Value $61,594 = $361,594 이 수혜자에게 지급됩니다.
2는 생명보험금 $300,000 + Account Balance $71,944 = $371,944 이 수혜자에게 지급됩니다.
3은 생명보험금 $300,000 + Account Balance $75,408 = $375,408 이 수혜자에게 지급됩니다.
20년 후
1은 $203,652, 2는 $196,007, 3은 $238,214 의 Cash Value 를 갖게 됩니다.
이 때 Account 를 Cancel 하게 된다면...
1은 $203,652 의 Cash Value 를 Penalty 없이 모두 찾을 수 있지만, 20년간 낸 보험료 $120,000 을 넘는 금액은 수익으로 간주되어 Income Tax 를 내야 합니다. 즉 $203,652 중 원금 $120,000 을 제한 $83,652 에 대한 세금 $25,095 를 내고 실제로 $178,557 을 찾을 수 있습니다.(실제로는 $203,652 을 보험회사로 부터 받으신 후 세금 보고하실 때 $25,095 을 내시게 됩니다)
2는 $196,007 를 모두 찾을 수 있습니다.
3은 $238,214 모두 벌금없이(59.5세 이상) 찾을 수 있지만 이에 대한 30% 세금(당시 Tax Bracket) $71,464 을 내야 합니다. 총 $166,750 을 찾을 수 있습니다.
이 때 가입자가 사망했다면...
1은 생명보험금 $300,000 + Cash Value $203,652 = $503,652 이 수혜자에게 지급됩니다.
2는 생명보험금 $300,000 + Account Balance $196,007 = $496,007 이 수혜자에게 지급됩니다.
3은 생명보험금 $300,000 + Account Balance $238,214 = $538,214 이 수혜자에게 지급됩니다.
30년 후
1은 $496,268, 2는 $409,943, 3은 $589,700 의 Cash Value 를 갖게 됩니다.
이 때 Account 를 Cancel 하게 된다면...
1은 $496,268 의 Cash Value 를 Penalty 없이 모두 찾을 수 있지만, 30년간 낸 보험료 $180,000 을 넘는 금액은 수익으로 간주되어 Income Tax 를 내야 합니다. 즉 $496,268 중 원금 $180,000 을 제한 $316,268 에 대한 세금 $94,880 를 내고 실제로 $401,388 을 찾을 수 있습니다. (실제로는 $496,268 을 보험회사로 부터 받으신 후 세금 보고하실 때 $94,880 을 내시게 됩니다)
2는 $409,943 를 모두 찾을 수 있습니다.
3은 $589,700 모두 벌금없이(59.5세 이상) 찾을 수 있지만 이에 대한 30% 세금(당시 Tax Bracket) $176,910 을 내야 합니다. 총 $412,790 을 찾을 수 있습니다.
이 때 가입자가 사망했다면...
1은 생명보험금 $300,000 + Cash Value $496,268 = $796,268 이 수혜자에게 지급됩니다.
2는 생명보험금 $300,000 + Account Balance $409,943 = $709,943 이 수혜자에게 지급됩니다.
3은 생명보험금 $300,000 + Account Balance $589,700 = $889,700 이 수혜자에게 지급됩니다.
35년 후
1은 $737,003, 2는 $570,416, 3은 N/A 의 Cash Value 를 갖게 됩니다.
이 때 Account 를 Cancel 하게 된다면...
1은 $737,003 의 Cash Value 를 Penalty 없이 모두 찾을 수 있지만, 35년간 낸 보험료 $210,000 을 넘는 금액은 수익으로 간주되어 Income Tax 를 내야 합니다. 즉 $737,003 중 원금 $210,000 을 제한 $527,003 에 대한 세금 $158,100 를 내고 실제로 $578,903 을 찾을 수 있습니다. (실제로는 $737,003 을 보험회사로 부터 받으신 후 세금 보고하실 때 $158,100 을 내시게 됩니다)
2는 $570,416 를 모두 찾을 수 있습니다.
3은 70.5 세 이후 의무적으로 쌓여진 Account Value 의 일부를 인출해야 하는 IRS 세법에 의해 인출이 시작되기 때문에 정확한 Value 를 계산할 수 없습니다.
이 때 가입자가 사망했다면...
1은 생명보험금 $300,000 + Cash Value $737,003 = $1,037,003 이 수혜자에게 지급됩니다.
2는 Account Balance $570,416 이 수혜자에게 지급됩니다.
3은 Account Balance $589,700 - (70.5세부터 인출된 금액) = $ ? 이 수혜자에게 지급됩니다.
이와 함께 각 플랜들은 다음과 같은 장점들이 있습니다.
1. 생명보험은 IRA 와 같이 세금유예 (Tax Defer) 를 통해 Cash Value 를 쌓을 수 있기 때문에 효과적이며, 쌓여진 Cash Value 를 Cancel 하지 않고도 융자 형태로 인출이 가능하기 때문에 이를 통해 Income Tax 를 피할 수 있는 장점이 있습니다.
2. Mutual Fund, Stock 등 일반투자(세금 혜택이 없는)는 세금 혜택이 없는 대신 자금이 각종 Penalty 로부터 자유롭기 때문에 현금 유동성이 좋다는 장점이 있습니다.
3. IRA 는 세금유예 (Tax Defer) 를 통한 Cash Value 와 함께 세금 보고시 Tax Deduction 을 받을 수 있다는 장점이 있습니다.
각 플랜들은 다음과 같은 단점들도 또한 가지고 있습니다.
1. 생명보험은 각종 Expense 와 Surrender Charge 등으로 인해 단기간에 해약할 경우 손해가 큽니다.
2. Mutual Fund, Stock 등 일반투자(세금 혜택이 없는)는 Tax Defer, Tax Deduction 등에 대한 혜택이 없으며 일반적으로 개인이 투자를 결정해야 한다는 Risk 가 있습니다.
3. IRA 는 세금 면제가 아니라 세금을 내는 시기를 미뤄주는 것이기 때문에 인출할 당시에 인출자의Tax Bracket 이 IRA 에 불입할 당시보다 높거나 정부의 세금 정책의 변화로 전체적인 세율이 높아진다면 세금에 대한 혜택이 아니라 불이익이 될 수도 있다는 것이 단점입니다.
저축성 생명보험을 활용하는 가장 좋은 방법은 본인의 은퇴시기에 맞춰 그 동안 쌓여진 Cash Value 를 생명보험이 유지될 수 있는 일정 부분만 남겨놓고 인출(원금인출 + 융자)함으로써 본인의 은퇴자금으로 활용하면서 남겨진 금액으로 생명보험이 유지됨으로 사망시 자녀들에게 생명보험금이 전해지게 할 수 있는 것 입니다.
위에서 비교해 본 바와 같이 각 플랜들은 각자의 장, 단점을 가지고 있습니다.
정리해 보자면 가장 중요한 것은 보험을 유지하기 원하는 시간입니다.
단기간만 보험이 필요하다는 전제하에서는 Mutual Fund, Stock 등 일반투자(세금 혜택이 없는) 가 가장 좋은 결과를 얻을 수 있습니다.
은퇴(59.5세 이후) 시점까지만 Protection 이 필요하다면 IRA 가 가장 좋은 결과를 얻을 수 있습니다.
은퇴 이후로도 보험을 유지하기 원한고 쌓여진 Cash Value 를 다양하게 활용하기 원한다면 저축성 보험이 압도적으로 좋은 결과를 얻을 수 있습니다.
결론적으로 저축성 보험이던 "Buy term and invest the difference" 이던 어떤 것이 절대적으로 좋고 나쁜 것이 아니라 자신의 상황과 경제적 목표에 맞는 선택이냐 아니냐 하는 것이 좋고 나쁨을 결정하게 될 것입니다.
Joseph Park Insurance / 213-276-5289 / insuprobj@gmail.com
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